“县级储备粮油贷款利息及保管费、粮食挂账利息”

绩效预算前评价报告

（一）项目背景

为促进县级储备粮油保管工作，保障储备粮油安全，2014年县发改局、县财政局、县粮食局、县农发行印发了《平邑县县级储备粮管理暂行办法》（平发改农字[2014]13号）、《关于落实县级粮食储备的实施方案》（平发改农字[2014]14号）和《关于落实县级使用植物油储备的实施方案》（平发改农字[2014]15号）。按照文件明确要求，自2014年起，平邑华良粮油购销有限公司作为承贷企业，承储县级储备小麦2000万斤，储备油60万斤，食用油由山东绿地食品有限公司和山东玉皇粮油食品有限公司代存储。

（二）项目内容

2018年，为进一步促进县级储备粮油保管工作，保障储备粮油安全，继续对县级储备粮油保管费及贷款利息、粮食挂账利息给予补贴，补贴明细如下：

（三）项目预算

本项目总投入全部为县财政拨款，2017年项目预计总投入310.92万元。

（四）2017年财政补贴支出情况

2017年财政补贴总支出310.92万元，其中县级储备粮油保管费补贴支出112万元，县级储备粮油贷款利息支出154.92万元，粮食挂账利息支出44万元。

（五）2018年绩效目标

本项目预期总目标：促进县级储备粮油保管工作，保障储备粮油安全，切实加强对储备粮油资金的管理，逐步提高县级储备粮油的存储，提高粮油抗风险能力，为平邑县粮油的平稳发展提供有力保障。

2018年度主要绩效目标：继续保障县级储备小麦2000万斤，储备油60万斤安全，做好存储工作，争取各方面有利因为扩大存储规模，保证项目资金用到实处。

二、项目评审情况

从项目决策、项目管理和项目绩效三个部分对该项目进行了综合评估。详细的评分结果见下表：

项目单位自评项目总得分为92分；经评审会评审后得分结果：该项目综合得分为 92分，项目等级为“有效”评审结果表明：

从项目决策上看：项目立项依据充分合理、项目目标明确合理、项目计划科学、预算编制较为科学合理。

从项目管理上看：该项目的工作计划较为完整，管理制度较为健全。实施部门制定了相应的项目资金管理制度，并得到了有效执行。

从项目绩效上看：本项目是有利于确保粮油储备的安全，为平邑县平稳发展提供有力保障。是直接惠及三农的民生项目，本项目总体绩效受到了参与评审的专家和相关代表的一致肯定。

三、项目评审意见

（一）县级储备粮油的安全体系需进一步完善

项目年度具体绩效指标设计、指标说明、指标值应进一步完善，使项目绩效目标更加明晰、合理，尤其是代储的县级储备油，由于不在本县地理范围内，需加大人力物力确保其储存过程中的安全。

（二）县级储备小麦和油的储存规模有限

由于仓储设施有限，县级储备粮和县级储备油的储存规模有限。

四、项目改进建议

（一）建立属于自己的县级储备油仓库

在本县区地理范围内建立县级储备油存储仓库，加强对县级储备油的管理。

（二）新建地方储备库

新建县级地方储备库，扩大储备规模，完善粮食安全生产体系，同时加强对储备粮油资金的管理，确保储备粮油的安全。

项目支出绩效目标批复表

（2018年度）

申报单位（章）：   平邑县粮食局            批复单位（章）：平邑县财政局       批复日期： 2018 年 2 月 2 日

《项目支出绩效目标申报表》填报说明

一、适用范围

本表适用于业务主管部门和项目单位在申请项目支出预算时填报，作为项目绩效目标审核、预算资金确定和绩效评价的重要依据。

二、填报说明

（一）年度：填写编制部门预算所属年份或申请使用专项资金的年份。如：2016年编报2017年部门预算，填写“2017年”。

（二）项目基本情况。

1、项目名称：按规范的项目名称内容填报，与部门预算项目名称一致。

2、项目类别：按照项目性质不同，项目支出分为业务类项目、投资类项目、发展类项目。此处只选择投资类项目和发展类项目，在所属选项“□”中划“√”。

3、主管部门：填写项目主管部门（一级单位）全称。

4、主管部门编码：按财政部门规定的预算编码填列。

5、项目实施单位：填写项目用款单位。

6、项目负责人：填写项目用款单位负责人。

7、联系电话：填写项目用款单位负责人联系电话。

8、项目类型：在所属选项“□”中划“√”。

9、项目期限：填写项目整体实施计划开始时间到计划完成时间。

10、项目资金申请：填写项目资金总额，并按资金来源不同分别填写，包括财政拨款、事业收入、经营性收入、其他等。

11、测算依据及说明：按项目支出内容分别填写申请资金的测算依据，包括政府出台的政策性文件或相关决议、补助标准、范围、数量及资金配套要求等，用以说明资金测算的合理性。

12、项目单位职能概述：简要描述项目实施单位的职能。

13、项目概况、主要内容及用途：简要描述项目的内容、目的、范围、期限、用途等基本情况；属于跨年度的延续项目，需对上年度绩效目标实现情况进行说明。

14、项目立项情况：分别描述项目立项的依据、项目申报的可行性和必要性分析等。

15、项目实施进度计划：描述本年度项目实施的进度，根据具体细化的实施内容，分别填写计划开始时间和计划完成时间。

（三）项目绩效目标

项目绩效目标：描述实施项目计划在一定期限内达到的产出和效果，分为长期目标和年度目标。

1、长期目标：概括描述项目整个计划期内的总体产出和效果（跨年度的延续项目）。需要明确总体的计划、时间点、需要的资源及结果。如：国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)中对战略目标（部分）的表述为：“到2020年，基本实现教育现代化，基本形成学习型社会，进入人力资源强国行列。实现更高水平的普及教育。基本普及学前教育；巩固提高九年义务教育水平；普及高中阶段教育，毛入学率达到90%；高等教育大众化水平进一步提高，毛入学率达到40%”等。

2、年度目标：概括描述项目在本年度所计划达到的产出和效果。

（四）长期绩效指标

长期绩效指标是对项目长期绩效目标的细化和量化，一般包括：

1、产出指标：反映预算部门根据既定目标计划完成的产品和服务情况。可进一步细分为：

数量指标，反映预算部门计划完成的产品或服务数量；如：完成1000人的专业教师培训，修建 200公里 农村公路，发放1000户低保家庭补贴等。

质量指标，反映预算部门计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果；如：教师培训合格率达到90%以上，公路建设技术状况指数达到90%，低保户补贴覆盖比例达到95%等。

时效指标，反映预算部门计划提供产品或服务的及时程度和效率情况；如：结束培训后高级教师资格达标率达到60%，计划在12月份之前完成道路修建，按时间进度每月发放到低保户等。

成本指标，反映预算部门计划提供产品或服务所需成本，分单位成本和总成本等。如：租用大型会议室费用50万元、印刷培训材料费用30万元，水资源重点监控成本8000元/户（比去年下降500元/户），水泥、建材、石料价格等。

（1）指标内容：根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。如：专业教师培训人数、合格率、达标率，粮油物资达产量，购置专业设备台组数等。

（2）指标值：对指标内容确定具体值，其中，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。对应以上指标内容，如：培训1000人、90%、60%，2000万吨，100台精密仪器等。

（3）备注：其他说明事项。

2、效益指标：反映与既定绩效目标相关的、财政支出预期结果的实现程度,包括经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标等。

经济效益指标, 指项目支出产生的经济效益。如：实现出口创汇5000万元，农贸市场交易额比改造前同比增长20%等。

社会效益指标，指项目支出产生的社会效益。如：下岗职工再就业率达到60%，适龄儿童入学率达到98%以上，农贸物资产品供需稳定，新修公路缩短了通行时间、提高了运输效率等。

生态效益指标，指项目支出带来的环境效益。如：污水排放量减排1000吨，植被覆盖率达到60%，饮用水源重金属含量下降70%等。

可持续影响指标，指项目支出带来的可持续影响。如：万元GDP能耗下降5%，高级职称占研发人员比重提高5%,水土流失现象得到控制、雾霾天气减少，水质得到明显改善、化学耗氧量COD值降低等。

（1）指标内容：根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。如：下岗职工再就业率，水质等级等。

（2）指标值：对指标内容确定具体值，其中，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。对应以上指标内容，如：就业率大于90%，水质改善达到四级。

（3）备注：其他说明事项。

3、社会公众或服务对象满意度指标：反映社会公众或服务对象对财政支出效果的满意程度，根据实际细化为具体指标。如：参与培训人员满意度达到90%，人们对政府提供服务的满意率达到95%。

（1）指标内容：根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。

（2）指标值：对指标内容确定具体值，其中，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。

（3）备注：其他说明事项。

4、实际操作中确定的长期绩效指标具体内容，可由各部门根据预算绩效管理工作的需要，在上述指标中选取或做另行补充。

（五）年度绩效指标。是对项目本年度绩效目标的细化和量化。具体内容填写参照“长期绩效指标”。

（六）其他需要说明的问题：反映项目绩效目标申请中其他需补充说明的内容。