关于平邑县2017年预算执行情况和

2018年预算草案的报告

——2018年1月16日在平邑县第十八届

人民代表大会第二次会议上

平邑县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将平邑县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请县十八届人大二次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2017年全县和县级预算执行情况

2017年，在县委的坚强领导下，全县上下深入学习贯彻党的十九大精神，全面落实县十八届人大及其常委会决议，迎难而上、拼搏进取，统筹推进稳增长、调结构、惠民生、防风险、促改革各项工作，全县经济社会持续健康发展，财政预算任务圆满完成。

（一）一般公共预算执行情况

1.全县一般公共预算

全县一般公共预算收入10.35亿元，完成调整预算的100.04%，同比增长10.92%。全县一般公共预算支出36.67亿元，完成调整预算的102.05%，同比增长8.71%。当年全县一般公共预算收入，加上上级税收返还和转移支付补助、债券转贷收入及上年结转结余收入等31.42亿元，收入共计41.77亿元。当年一般公共预算支出，加上上解上级支出、一般债务还本支出等5.1亿元，支出共计41.77亿元。收支相抵，实现收支平衡。

2.县级一般公共预算

县级一般公共预算收入7.48亿元，完成调整预算的100.23%，同比增长14.03%。县级一般公共预算支出32.92亿元，完成调整预算的103.29%，同比增长12.19%。县级一般公共预算收入，加上上级税收返还和转移支付补助、债券转贷收入及上年结转结余收入等30.54亿元，县级收入共计38.02亿元。县级一般公共预算支出，加上上解上级支出、一般债务还本支出等5.1亿元，县级支出共计38.02亿元。收支相抵，实现收支平衡。

县级一般公共预算主要支出情况: 社会保障和就业支出6.84亿元，增长3.54%；农林水支出3.64亿元，增长10.94%；教育支出8.42亿元，增长6%；节能环保支出0.88亿元，增长9.15%；城乡社区支出0.7亿元，增长24.66%；公共安全支出1.61亿元，增长4.42%；住房保障支出1.27亿元，增长12.61%；交通运输支出1.07亿元，增长80.35%。

（二）政府性基金预算执行情况

县级政府性基金预算收入9.24亿元，完成调整预算的102.06%，比上年增长68.57%。县级政府性基金预算支出13.56亿元，完成调整预算的102.42%，增长73.01%。县级政府性基金预算收入，加上上级政府性基金补助收入、债券转贷收入等5.92亿元，收入共计15.16亿元。当年县级政府性基金预算支出，加上上解上级支出、专项债务还本支出等1.6亿元，支出共计15.16亿元。收支相抵，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

县级国有资本经营预算收入0.09亿元，县级国有资本经营预算支出0.09亿元。收支相抵，实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金预算收入14.85亿元，全县社会保险基金预算支出16.2亿元，收支相抵，年末滚存结余10.47亿元。

需要说明的是，上述各类预算执行数据是初步汇总数，2017年财政决算编制完成后，部分数据还会有所变化，我们将按照规定及时向县人大常委会报告。

二、县十八届人大一次会议决议落实情况

一年来，在人大依法监督和政协大力支持下，全县各级政府及其财税部门按照中央省市决策部署，全面落实人大决议，加快推进财税改革，切实加强收支管理，完善政策措施，有力的保障了预算执行，促进了全县经济和社会各项事业发展。

（一）围绕提高财政保障能力，做大做强财政蛋糕。牢固树立“大财政、大收入”理念，提高站位、拓宽视野、攻坚克难，扭转了全县财政收入持续下滑态势，实现较高速度的增长，有效提高了财政综合保障能力。一是挖潜堵漏增加税收收入。完善征管机制，落实财税联席会议制度，认真贯彻落实中央税制改革精神，全面落实“营改增”，对重点行业、重点企业开展税务稽查和纳税评估，深挖潜力，清缴欠税，全县地方级税收收入完成8.54亿元，占一般公共预算收入的82.51%。二是依法依规强化非税收入征管。不断推进非税收入电子化征缴改革，完善非税收入票据管理系统，严格执行行政事业性收费、政府性基金等管理制度，杜绝随意扩大征收范围，擅自提高征收标准、擅自减免缓征等现象，实现非税收入1.82亿元，增长4.74%。三是研判政策抓好对上争取。抓住我县享受一系列政策叠加机遇，密切关注上级资金投向，积极对上汇报，使更多的项目和扶持资金进入我县，全年累计争取上级转移支付和各类资金26.56亿元，同比增长10.7%。四是支持建设提高债券融资规模。充分发挥政府债券融资对经济社会发展的促进作用，申请地方政府债券9.46亿元，其中新增债券4.4亿元、置换债券5.06亿元，进一步增强了建设投资能力，极大减轻了地方债务还本压力，仅利息全县每年就能节省0.31亿元，切实提高了财政保障能力，有效防范了财政风险。

（二）围绕保障改善民生民利，优化完善支出结构。面对支出刚性增长的压力，不断优化支出结构，增投入、补短板、织密网、兜底线，集中财力保障民生事业发展，使发展成果更多更公平的惠及广大群众。一是全力保障民生政策落实。坚持把民生作为财政保障的头等大事，全县民生支出30.45亿元，占一般公共预算支出比重为83.04%。民生政策进一步扩面提标，其中：城乡低保保障标准每人每月提高20元；城市特困人员基本生活标准每人每月提高35元；居民医疗保险财政补助标准每人提高30元等。另外，多方筹措资金全力解决城镇中小学“大班额”和棚户区改造，推动采空区、安全生产、生态环保等重点领域专项治理持续深化。二是全力支持脱贫攻坚。把脱贫攻坚作为改善民生的重中之重，坚持精准扶贫、精准脱贫。投入专项扶贫资金1.07亿元，用于扶贫特色产业带动、光伏扶贫、旅游扶贫、电商扶贫、金融扶贫、孝善扶贫、基础设施建设扶贫等。整合涉农资金1.83亿元，多方位统筹整合各部门、各渠道、各层次的资金，引导各方力量参与精准扶贫，集中财力打好脱贫攻坚战，做到脱真贫、真脱贫。三是全力扎紧支出关口。从严从紧落实中央八项规定和省市县实施办法，全县“三公”经费支出比上年压减14.04%。加强政府投资项目管理，全年评审金额28.4亿元，审减投资1.86亿元，审减率6.54%。大力推进政府采购，完成货物、服务类政府采购额3.16亿元，节约财政资金0.19亿元，节支率5.67%。坚决堵住乱花钱、乱支出的口子，将财政各项支出关进制度的“笼子”，牢固树立过紧日子的思想，腾出更多的资金用于保障民生支出。

（三）围绕实施新旧动能转换，创新支持经济发展。实行积极的财政政策，以供给侧结构性改革为主线，大力创新财政扶持手段，放大财政资金效应，推进重点领域、重点项目、重点企业持续健康发展。一是创新财政扶持机制。综合运用财政奖补、贷款贴息、信用担保等多种“工具”，支持沂蒙山军民融合产业园、卞桥高端木业产业园、地方工业园建设，保障六和公司、澳联玻璃等企业“退城入园”项目稳步推进等等，进一步支持了实体经济发展，调动了各类经济主体加快发展的积极性。二是创新财企合作机制。推进政府与社会资本合作（PPP），利用PPP模式加快基础设施建设，开发区污水处理厂、垃圾焚烧发电厂、蒙山路、万寿路、S240北延、城镇中小学“大班额”项目已开工建设，农村公路及旅游路改造提升等基础设施项目正在稳步推进。另外，全县储备PPP项目9个，概算总投资39亿元。三是创新财金合作机制。设立3000万元产业引导基金、3000万元小额担保贷款担保基金，拉动银行贷款累计投放2.1亿元，为4家企业提供贷款担保。规范融资平台管理，推进平台公司转型为市场化运营的国有企业，整合县民生投资公司、产业引导基金公司、财源担保公司等多家公司成立平邑财金投资集团有限公司，更好的解决中小企业融资难融资贵的问题，支持全县经济社会持续健康发展。四是创新财政服务机制。全面推进实施“营改增”，确保所有行业税负只减不增。继续清理规范收费项目和政府性基金，将收费项目和基金由52项压减到34项。严格落实省委、省政府关于支持非公有制经济健康发展的10条意见，支持非公有制经济在加快新旧动能转换中实现健康发展。

（四）围绕建立现代财政制度，强化财政管理监督。以推进县级现代预算管理制度改革为抓手，全面深化财税体制改革，健全政府预算体系，预算编制、执行、监督“三位一体”的财政管理格局基本形成。一是突出预算绩效导向。对县级200万元以上项目实现绩效目标管理全覆盖，开展项目绩效评价63个，部门整体评价试点15个，财政支出政策评价试点12个，切实提高资金的使用效益。二是加强各类资金统筹力度。省市提前下达的专项资金14.3亿元，全部纳入县级预算盘子，对彩票公益金等与一般公共预算投向类似的政府性基金0.24亿元，进行统一分配管理。盘活各类存量结转结余资金2.3亿元，全部安排用于保障改善民生和重点项目建设。三是深化财政信息公开力度。县级103个预算部门单位、县级及所有镇街政府预决算和“三公”经费预决算实现全部公开，政府采购、预算绩效、政府债务等实现全方位的公开，增强财政管理的透明度。四是完善内部控制制度体系。开展多种形式的会计人员继续教育，对部分部门单位推行代理记账制度，建立健全内部控制监督检查机制，实行资金支出领导签批制度改革，推广应用预算执行动态监控系统，强化日常监督与专项检查，加强国有资产产权登记、调拨、处置和租赁监督管理工作，实现对财政资金的全过程监督，为推动依法理财、防范管理风险奠定了基础。

各位代表，2017年是我县财政实力不断增强，财政管理水平不断提高的一年，但是，我们也清醒地认识到，财政运行和管理中还存在一些突出问题。一是，受“营改增”、中央与地方增值税收入划分改革等因素影响，国家结构性减税力度不断加大，财政持续增收面临较大压力。二是，涉及民生的增支因素多，发展建设的资金需求大，财政收支矛盾十分突出。三是，预算绩效评价工作处于起步阶段，一些领域损失浪费现象依然存在，部分支出项目只增不减的固化格局没有根本改变，争预算、争资金、轻管理等现象仍然较为突出。四是，个别单位内控机制不完善，基层财政管理还存在薄弱环节，会计核算不实、资产管理不严、支出效率不高等问题依然存在，等等。对于这些问题，我们一定高度重视，采取有力措施，积极加以解决。

三、2018年预算草案

根据《预算法》的要求，综合分析面临的经济形势，2018年预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，按照县委决策部署，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，有效实施积极的财政政策，以实施新旧动能转换重大工程为统领，创新支持经济发展方式，坚持质量第一，效益优先，推动经济持续健康发展；加大依法治税、综合治税力度，着力提升财政保障能力；坚持以人民为中心的发展理念，优化支出结构，重点保障和改善民生，保工资，保运转，着力加大对扶贫、农业、教育、就业、社会保障等民生领域投入力度；深化财税体制改革，完善预算管理制度和财政投融资机制，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的现代财政制度，全面实施绩效管理，提高财政资金的使用效益，为加快建设“山清水秀幸福和谐”市域副中心城市提供财力保障。

根据上述指导思想，2018年编制预算草案如下：

（一）一般公共预算安排意见

1.代编全县一般公共预算情况

综合考虑全县主要经济预期指标和各项政策性收支增减因素，全县一般公共预算收入安排11.18亿元，比上年增长8%。全县一般公共预算支出安排37.69亿元，增长2.79%。全县一般公共预算收入，加上上级税收返还和转移支付补助、债券转贷收入等29.46亿元，收入总计40.64亿元。当年一般公共预算支出，加上上解上级支出等2.95亿元，支出总计40.64亿元，收支安排是平衡的。

2.县级一般公共预算安排情况

县级一般公共预算收入安排7.85亿元，比上年增长5%。县级一般公共预算收入，加上上级税收返还和转移支付补助、债券转贷收入等29.81亿元，2018年县级一般公共预算总收入为37.66亿元。

县级一般公共预算总支出相应安排37.66亿元。其中：（1）县本级支出34.71亿元，占总支出的92.17%，增长5.46%。主要支出项目：教育支出8.72亿元，增长3.58%；社会保障和就业支出6.85亿元，增长0.06%；农林水支出4.32亿元，增长18.48%；公共安全支出1.95亿元，增长21.02%。（2）上解上级支出、债务还本支出等转移性支出2.95亿元，占总支出的7.83%。

（二）政府性基金预算安排意见

县级政府性基金预算收入安排11.32亿元，加上上级补助收入、债务转贷收入2.32亿元，县级政府性基金收入共计13.64亿元。按照专款专用的原则，2018年县级政府性基金预算支出安排13.64亿元。

（三）国有资本经营预算安排意见

县级国有资本经营预算收入安排0.05亿元，按照以收定支的原则，县级国有资本经营预算支出安排0.05亿元。

（四）社会保险基金预算安排意见

全县社会保险基金预算收入安排15.9亿元，全县社会保险基金预算支出安排15.54亿元，收支相抵，年末滚存结余10.83亿元。

（五）县级重点项目安排意见

在保证部门正常运转的基础上，集中财力落实好县委各项决策部署，统筹县级财力，保障重点支出。

——安排财政专项扶贫资金3000万元。加大专项扶贫支持力度，保障脱贫攻坚任务落实。积极整合上级资金，调动社会资金，多渠道筹集资金，实施精准扶贫、精准脱贫，全面打赢脱贫攻坚战，让贫困人口和贫困地区一道进入小康社会。

——安排教育发展专项资金8174万元。把教育放在优先发展的位置，加大义务教育经费保障机制改革力度，逐步解决城镇中小学“大班额”问题，保障普通高中学校公用经费，大力发展学前、职业教育。健全学生资助制度，保障农村原民办代课教师教龄补助。

——安排基层保障能力专项资金14086万元。加大对各镇级财政困难补助，保障农村基层组织建设、村级组织正常运转。支持建设高素质专业化的干部队伍，稳妥推进基层基本公共服务均等化。加强社会综合治税力度，不断提高税收质量。

——安排社会保险财政补助资金20326万元。按照兜底线、织密网、建机制的要求，全面落实居民基本养老、医疗保险政府补贴政策，实行养老保险财政兜底，完善机关事业单位养老保险改革制度，健全退休人员职业年金制度，提高养老及医疗保障水平。

——安排优抚安置补助资金1796万元。实施优抚对象医疗补助制度，全面落实义务兵优待金和退役士兵自谋职业补助，对困难企业及自主择业军转干部生活进行补助。

——安排社会福利救助资金3048万元。实施90岁以上老人及百岁老人生活补贴、低保高龄补贴和“三无”人员生活补助。保障特困人员分散供养、集中供养补助资金，落实困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴政策，将重度听力障碍、言语障碍和多重残疾人纳入重度残疾人补贴范围，对0-6岁残疾儿童实施免费康复。

——安排医疗卫生和计划生育发展专项资金9174万元。居民基本医疗保险政府补助标准由人均450元提高到490元，将基本公共卫生服务人均经费标准由50元提高到55元。支持基层医疗卫生机构完善基本药物制度，对公立医院综合改革进行补助。开展免费婚前产前检查、免费孕前优生健康检查，落实计划生育免费技术服务政策，大力实施部分计划生育家庭奖励扶助制度。

——安排支持企业发展专项资金2799万元。发挥财政资金的撬动作用，创新支持企业发展方式，设立完善新旧动能转换资金、电子商务基金、“政银保”补贴资金、创业担保贷款贴息等资金，全面推进PPP项目、第三方监督工作等，促进市场在资源配置中起决定性作用。全面加强安全生产，促进经济平稳健康发展。

——安排支持现代农业农村发展资金2358万元。实施农村金融机构定向费用补贴，完善农业保险保费补贴制度，大力开展优质农产品基地品牌建设，支持金银花产业发展，构建现代农业产业体系。大力推行乡村连片治理，推进农村旱厕改造，不断改善农业农村生产生活条件。开展重大动植物病虫害防治，支持小麦、玉米秸秆还田，加强森林防火投入，改善乡村人居和生态环境。支持农村股权制度改革，保障农民财产权益。

——安排公共安全保障资金2108万元。全力支持国家监察体制改革，增强监督合力。落实消防、应急救援、食品抽样检测资金，支持人民防空信息化建设，加强社会综合治理力度，保障平安建设，全面提高群众对社会的满意度，促进社会和谐稳定。

另外，安排县级预备费6000万元，主要用于预算执行中因自然灾害救灾等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

以上预算安排的具体情况详见《平邑县2017年预算执行情况和2018年预算草案》。根据《预算法》第五十四条规定，在本草案经本次大会审议批准前，截至1月8日，县级安排支出1460万元，主要是参照上年同期预算支出数额拨付的本年度县级部门基本支出和项目支出。

四、确保完成预算任务的工作措施

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，我们将坚决贯彻落实县委决策部署，落实县十八届人大二次会议决议，勇于担当、狠抓落实，确保圆满完成预算任务。

（一）全力支持新旧动能转换。把加快新旧动能转换作为“一号工程”，在新旧动能转换上用实劲、出实招，打出组合拳，形成政策叠加效应，全力支持新旧动能转换攻坚战。进一步调整完善财政政策措施，加大财政专项资金横向、纵向整合及跨年度统筹安排力度，支持传统产业优化升级，加快发展现代农业、战略性新兴产业和现代服务业，集中财力投向新旧动能转换的重点项目和关键环节。充分发挥平邑财金投资集团有限公司的市场化融资功能，通过产业引导资金、过桥还贷、信用担保等方式，广泛撬动金融资本、社会资本投入。抓住推进供给侧结构性改革、实施新旧动能转换重大工程的机遇，吃透精神、找准契合点，最大限度争取上级资金支持。进一步优化营商环境，降低企业成本，促进大众创业、万众创新，增添社会活力和经济发展内生动力。

（二）全力加强财政增收节支。坚持依法治税，正确处理减税降费和依法治税的关系，严格落实各项税费减免优惠政策，进一步减轻企业负担。加强对宏观政策经济形势和财政收入形势的分析研究，找准工作着力点，大力开展社会综合治税，进一步健全税收保障机制，推动涉税信息互联互通、资源共享。创新税源管控机制，强化堵漏增收措施，规范代收代缴行为，依法征税管费，确保应收尽收。牢固树立过紧日子的思想，严格控制“三公”经费、会议费、培训费等一般性开支，切实将不该花的钱减下来。加快财政支出进度，强化预算绩效管理，加强第三方机构预算绩效评价结果运用，着力提升财政资金的使用效益。加强政府债务管理，进一步完善债务风险评估和预警机制，有效防范化解财政风险。

（三）全力落实民生保障政策。坚持财政取之于民、用之于民，集中资金投向民生领域。优先保障好机关事业单位人员工资和退离休人员待遇的发放，统筹支持好义务教育、就业服务、社会保障、基本医疗和公共卫生、污染防治等民生事业发展。把脱贫攻坚作为第一民生工程，实施精准扶贫、精准脱贫，因人因地施策，提高扶贫实效。重点支持解决城镇中小学大班额、农村改厕、危房改造等重点民生工程，有针对性的完善民生政策。创新公共服务供给机制，大力推进政府和社会资本合作，拉动社会资本进入公共服务领域。积极推行政府购买服务，将适合市场化提供的公共服务事项交由社会力量承担，形成多渠道、多层次、多元化的投入格局。进一步加强民生资金监管，提高民生资金使用效益，让群众有更多的获得感。

（四）全力强化财政管理监督。进一步细化和规范预算编制，提高年初预算到位率。认真落实县人大决议，维护经人大批复的财政预算的严肃性。扎实推进中期财政规划管理，增强财政政策的前瞻性，保证重大项目资金的持续有效投入。完善预算执行动态监控，扩大公务卡实施范围，强化对大额资金提现等违规情况的监管，确保财政资金安全使用。进一步完善投资评审、国库集中支付、政府采购等制度，盘活存量资金，切实提高财政资金使用效益。强化机关事业单位会计规范化建设，加大对单位财务收支、民生政策资金落实情况的检查力度，加强基层财政建设，整饬财经秩序，切实维护财经纪律的严肃性。进一步推进财政内控机制建设，监督全县行政事业单位建立执行更为严格的资产管理责任制度，有效防范金融等各类业务和廉政风险，全面提升依法行政、科学理财水平。

各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，进一步增强“四个意识”，不忘初心、牢记使命，全面贯彻党的十九大精神，切实转变作风、加强队伍建设，认真落实本次大会决议，自觉接受县人大的指导和监督，虚心听取县政协的意见和建议，众志成城应对挑战，迎难而上破解难题，奋发有为开拓创新，确保圆满完成全年财政预算任务，为加快建设“山清水秀幸福和谐”市域副中心城市做出新的更大贡献！

平邑县十八届人大二次会议秘书处

2018年1月16日