关于2017年平邑县地方政府债务限 

额调整及预算调整方案的报告

——2017年12月29日在平邑县十八届人大常委会

第六次会议上

平邑县财政局局长  张林森

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，我向县人大常委会作《关于2017年平邑县地方政府债务限额调整及预算调整方案的报告》，请予审议。

一、2017年平邑县地方政府债务限额调整意见

根据《预算法》及有关政策规定，各省、自治区、直辖市地方政府债务限额由国务院核定，省政府在国务院批准的限额内确定省本级和市级以下政府债务规模，省财政直接管理县债务限额由省政府确定。

省政府核定我县2017年度地方政府债务限额27.3亿元，比上年新增债务限额4.4亿元。

为发挥好政府债券对促发展、惠民生、防风险的积极作用，最大限度地使用好政府债券工具，建议县人大常委会按省政府核定的债务限额，批准2017年我县政府债务总限额为27.3亿元。

下一步，我们将按照国家有关规定，进一步完善地方政府举债融资管理机制，强化风险预警和防控，确保债务资金合规、安全、高效使用。

二、2017年我县地方政府债券分配意见

2017省财政厅共分配我县新增政府债券4.4亿元，其中：一般债券0.8亿元，专项债券3.6亿元，要求依法用于公益性资本支出，优先用于棚户区改造、教育大班额、公路安全生命防护工程、扶贫等重大公益性项目。按照上述规定，统筹考虑我县财政现状和重点项目需求，进行如下分配：

①0.8亿元一般债券资金用于平邑一中运动场、赛博中学、实验小学城东校区及附属幼儿园、思源实验学校等学校建设3201.03万元，园林绿化、莲花山公园提升改造、浚河治理等工程2020.63万元，扶贫项目1600万元，心理医院项目441.5万元，新汽车站工程672.14万元，垃圾处理工程64.7万元。

②3.6亿元专项债券资金用于土地储备支出19904.75万元，S313道路改线工程、S313日滕线下穿铁路部分工程、S240省道、文泗路、汶平路、石都大道西延、明光路、蒙阳路拓宽等道路交通工程10143.91万元；地方、温水、卞桥热力管网等基础设施4815.31万元；长山第三水厂、唐村水库向府前渠兴水河调水、污水处理等工程999.03万元，市民文化中心137万元。

另外，省财政厅分配我县置换债券资金5.06亿元，其中：一般债券3.46亿元，用于置换道路、绿化、学校等存量债务和到期政府债券还本1.76亿元，定向置换国开行贷款1.7亿元；专项债券1.6亿元，用于置换棚户区改造借款。

通过规范合理使用政府债券，保障了全县重点项目建设资金需求，缓解了我县财政收支矛盾，有效防范和控制了债务风险。

三、2017年预算调整方案

按照《预算法》和财政部有关规定，省财政厅分配我县的地方政府债券额度，需全额纳入预算。其中，一般债券纳入一般公共预算，专项债券纳入政府性基金预算。2017年收入增加相应调整部分支出科目。根据上级要求，城乡居民医疗保险上级转移性支付由补助县级调整为补助市级。2017年全县及县级一般公共预算总收入和一般公共预算总支出、社会保险基金预算收入和社会保险基金预算支出分别调减2.52亿元。依据规定，2017年预算需相应进行以下调整：

（一）一般公共预算调整情况

1、全县一般公共预算收入总额调减1.17亿元。其中：一般公共预算收入调增0.08亿元，一般债券转贷收入调增 1.26亿元，其他转移性收入调减2.51亿元，调整后全县收入总额41.46亿元。

全县一般公共预算支出总额相应调减1.17亿元。其中：一般公共预算支出调减1.74亿元，上解上级支出调增0.11亿元，债务还本支出调增0.46亿元。调整后全县支出总额41.46亿元。按照此方案调整后，收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2、县级一般公共预算收入总额调减1.45亿元，其中：一般公共预算收入调增0.02亿元，一般债券转贷收入调增 1.26亿元，其他转移性收入等调减2.73亿元。调整后县级收入总额37.39亿元。

县级一般公共预算支出总额相应调减1.45亿元。其中：一般公共预算支出调减2.02亿元，上解上级支出调增0.11亿元，债务还本支出调增0.46亿元。一般公共预算内部调减年初预备费、预留增资等其他支出。调整后县级支出总额37.39亿元。按照此方案调整后，收支相抵，县级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算调整情况

县级政府性基金预算收入总额调增5.08亿元，其中：县级基金收入调增1.52亿元（含城市基础设施配套费收入调增1.43亿元），债务转贷收入调增3.6亿元，上级补助收入调减0.04亿元。调整后县级基金收入总额14.84亿元。

县级政府性基金预算支出总额相应调增5.08亿元。其中：县级政府性基金支出调增5.08亿元，调整后县级基金支出总额14.84亿元。按照此方案调整后，收支相抵，县级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整情况

受经济下行等因素影响，县级国有资本经营预算收入总额调减0.21亿元,调整后县级收入总额0.09亿元。相应支出总额调减0.21亿元，调整后县级支出总额0.09亿元。按照此方案调整后，收支相抵，县级国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算调整情况

县级社会保险基金预算收入调减5.67亿元,调整后县级收入14.97亿元。县级社会保险基金预算支出调减0.9亿元，调整后县级支出16.37亿元。收支相抵，社会保险当年收支结余调减4.77亿元，年末滚存结余调减2.97亿元，调整后当年结余-1.4亿元，年末滚存结余10.43亿元。

主任、各位副主任、各位委员，当前受中央与地方增值税收入划分改革等因素影响，财政增收难度持续加大，县级预算收支矛盾更为突出。我们将在县委、县政府的坚强领导和县人大常委会的监督指导下，积极落实本次会议决议，切实把稳增长、调结构、惠民生等各项政策落到实处，进一步加大财政增收节支力度，不断提升财政运行质量，深化财税改革，努力完成全县预算及各项财政工作任务。

以上报告，不当之处，请批评指正。

附件：平邑县预算调整方案预算表