一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开08表

单位：万元

注：决算数包括当年一般公共预算财政拨款及以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2015年部门决算情况和

重要事项说明

一、2015年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

2015年收入总计897.67万元（其中本年收入897.67万元），包括：财政拨款收入897.67万元。

2015年支出总计897.67万元（其中本年支出897.67万元），包括：

1、按功能分类科目，农林水事务（类）农业（款）行政运行支出（项）556.32万元。

2、按经济分类科目，工资福利支出（类）831.24万元，商品和服务支出（类）54.94万元，对个人和家庭的补助支出（类）8.47万元，其他资本性支出（类）3.02万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况

2015年财政拨款收入决算总计897.67万元，收入全部为一般公共预算财政拨款，无政府性基金预算财政拨款，包括一般公共预算财政拨款本年收入897.67万元、年初结转和结余0万元。

2015年财政拨款支出决算总计897.67万元，支出具体情况如下：

1、农林水事务（类）农业（款）行政运行支出（项）897.67万元，主要用于人员工资支出（人员工资、社会保险缴费）831.24万元、对个人和家庭的补助（遗属补助、住房公积金、独生子女费）8.47万元、日常公用经费（办公费、差旅费、工会费、车辆然修费等）54.94万元、其他资本性支出（办公设备购置）3.02万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况

2015年一般公共预算财政拨款支出决算为897.67万元，支出具体情况如下：

1、农林水事务（类）农业（款）行政运行支出（项）897.67万元，主要用于人员工资支出（人员工资、社会保险缴费）831.24万元、对个人和家庭的补助（遗属补助、住房公积金、独生子女费）8.47万元、日常公用经费（办公费、差旅费、工会费、车辆然修费等）54.94万元、其他资本性支出（办公设备购置）3.02万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2015年一般公共预算财政拨款基本支出决算897.67万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

1、工资福利支出831.24万元，主要包括：基本工资384.51万元、津贴补贴392.64万元、社会保障缴费54.09万元、

2、商品和服务支出54.94万元，主要包括：办公费11.08万元、印刷费1.33万元、水费0.15万元、电费4.56万元、邮电费1.96万元、差旅费1.55万元、维修（护）费0.60万元、公务接待费0.82万元、劳务费5.68万元、工会经费2.52万元、公务用车运行维护费15.30万元、其他商品和服务支出9.37万元。

3、对个人和家庭补助支出8.47万元，主要包括：生活补助8.47万元。

4、其他资本性支出3.02万元，主要包括办公设备购置3.02万元。

（五）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

2015年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0

万元。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

汇总2015年度平邑县农业机械局机关运行经费支出54.94万元。

（二）政府采购支出情况说明

2015年本部门政府采购金额24.48万元，其中：政府采购货物金额24.48万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2015年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车5辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

2015年平邑县农业机械局一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为16.13万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费15.31万元，公务接待费0.82万元。

2015年“三公”经费决算比年初预算数减少1.8万元，主要原因是三公经费严格控制。其中：因公出国（境）费与2015年基本持平、公务用车购置及运行费减少1.39万元、公务接待费增加减少0.41万元。公务用车购置及运行费减少的主要原因是公务派车次数减少。公务接待费减少的主要原因是上级来人接待次数比预算少。

2、“三公”经费支出相关情况说明

因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2015年使用财政拨款安排，共计0个出国（境）团组，0人次。

公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费0万元。2015年平邑县农业机械局使用财政拨款购置公务用车0辆；公务用车运行维护费15.31万元。主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2015年平邑县农业机械局财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为6辆。

2015年公务接待全部为国内公务接待，接待费0.82万元，主要用于上级来人、其他县区来人接待，共计接待15批次，148人次。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由县级财政拨款形成的部门收入。按财政部统一规定和要求，县级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、“三公”经费：指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出的日常公用经费支出。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。